IPS: En enkel måte å spare til pensjon
Mange ønsker å spare mer til pensjon, men synes det er vanskelig å vite hva de skal velge. IPS (individuell pensjonssparing) er en spareordning som er utviklet nettopp for langsiktig pensjonssparing, og kan fungere som et nyttig tillegg til pensjon fra folketrygden og arbeidsgiver.
Det som skiller IPS fra mange andre spareformer, er kombinasjonen av skattefordel og langsiktig investering. Sparingen gir fradrag i skatt det året beløpet settes inn, samtidig som pengene kan investeres og få mulighet til å vokse over tid. Sparingen er låst til pensjon. Det gjør at pengene faktisk blir stående, og ikke brukes til andre ting underveis. For mange kan det være en fordel, og det blir enklere å spare jevnt og målrettet mot pensjon.
Skattefordel når du sparer
Det betyr at du betaler mindre i skatt det året du sparer. For mange innebærer det i praksis at staten dekker en del av sparingen. Setter du inn maksbeløpet, kan skattefradraget utgjøre rundt 5 500 kroner. Den reelle kostnaden det året blir dermed 19 500 kroner, forutsatt at du har tilstrekkelig inntekt til å utnytte fradraget fullt ut.
Skatten forsvinner imidlertid ikke. Den betales når pengene tas ut som pensjon. Fordelen ligger i at beskatningen utsettes, slik at også skattefordelen kan bli stående investert og bidra til avkastning over tid.
Noen velger å bruke skattepengene smart. For eksempel ved å investere det de får tilbake, så får også de pengene mulighet til å vokse over tid.
Tidlig sparing gir størst effekt
Pengene i IPS investeres som regel i fond, og du betaler ikke skatt på avkastningen underveis. Det betyr at hele beløpet kan bli stående og vokse over tid.
Over mange år kan dette ha stor effekt. Du får ikke bare avkastning på det du sparer, men også på avkastningen som allerede er opptjent.
Når du starter sparingen, har også mye å si. Jo tidligere du begynner, desto lengre tid får pengene til å vokse. Selv mindre beløp kan bli til ganske mye når de får stå investert over tid.
Derfor er det ofte ikke hvor mye du sparer som er viktigst, men at du kommer i gang.
En skattemessig fordel sammenlignet med annen sparing
Når pengene tas ut fra IPS, beskattes utbetalingene som alminnelig inntekt. I dag er denne skattesatsen 22 prosent.
Til sammenligning beskattes gevinster og utbytte fra aksjer og aksjefond med en effektiv sats på nær 38 prosent. I tillegg er IPS-sparingen unntatt formuesskatt, og er derfor spesielt gunstig for de med skattbar formue.
Forskjellen i beskatning gjør at IPS i mange tilfeller kan være skattemessig gunstig sammenlignet med ordinær aksjesparing.
Pengene er bundet til pensjon
Selv om IPS har flere fordeler, er det også noen begrensninger.
Den viktigste er at pengene er låst til pensjon. Sparingen kan ikke tas ut tidligere selv om behovet skulle oppstå. Pengene kan tidligst tas ut fra 62 år, og skal vare til du blir minst 80 år. Dermed kan bindingen bli opptil 18 år utover 62 år. Det er unntaksregler hvis det årlige beløpet er under 0,2 G.
For unge mennesker kan livet endre seg mye over tid. Boligkjøp, familie, jobbytte eller perioder med lavere inntekt kan gjøre at man trenger økonomisk fleksibilitet. Da bør man tenke seg ekstra om før man låser sparepengene til pensjon.
Samtidig er det nettopp tid som gjør sparing effektiv. Starter du tidlig, får pengene mange år til å vokse. For mange kan derfor en god løsning være å kombinere: spare noe i IPS, men også ha penger i mer fleksibel sparing ved siden av. Da får du både fordelene ved langsiktig sparing og muligheten til å bruke penger hvis behovet oppstår.
Ønsker du å vurdere om IPS kan passe i din situasjon, kan en gjennomgang med en av våre rådgivere gi et bedre beslutningsgrunnlag.
Ofte stilte spørsmål om IPS
Du kan spare inntil 25 000 kroner per år. Sparebeløpet gir fradrag i alminnelig inntekt.
Du får fradrag tilsvarende 22 prosent av sparebeløpet. Setter du inn maksbeløpet på 25 000 kroner, kan skattefradraget bli opptil 5 500 kroner.
Setter du inn 25 000 kroner i IPS, kan skatten din reduseres med opptil 5 500 kroner. Den reelle utgiften det året kan dermed bli 19 500 kroner. Skatten betales tilbake når du tar pengene ut som pensjon, og ordningen i sin helhet er derfor skattenøytral. Fordelen er at pengene kan stå investert i mellomtiden og bidra til høyere pensjon.
Uttak kan tidligst starte ved 62 år, og utbetalingene må skje over minst 10 år, og minst frem til fylte 80 år. Hvis årlig utbetaling blir lavere enn 0,2 G, kan pengene utbetales over kortere tid.
Utbetalingene beskattes som alminnelig inntekt når de utbetales (p.t 22 %).
Nei, midlene i IPS inngår ikke i formuesgrunnlaget og du betaler derfor ikke formuesskatt av disse, så lenge de står på IPS-konto.
IPS regnes normalt som personlig pensjonssparing og inngår derfor ikke i deling av formue ved samlivsbrudd eller skilsmisse.
Dersom du får uføreytelser fra folketrygden(NAV), kan du søke om å starte uttak av IPS før 62 år. Utbetalingene skal da fortsatt skje over minst 10 år, men kan starte fra det tidspunktet uførheten er innvilget.
Ved dødsfall brukes pensjonskapitalen i IPS først til barnepensjon:
- Barn under 21 år har førsteprioritet
- Barnepensjonen utgjør inntil 1 G per år per barn
- Utbetalingene skjer frem til barnet fyller 21 år
Dersom du ikke har barn under 21 år, går midlene videre til etterlattepensjon:
- Ektefelle eller registrert partner
- Samboer (dersom vilkårene er oppfylt)
- Ev tidligere ektefelle kan også ha rett (dersom vilkårene er oppfylt)
Eventuell pensjonskapital som ikke benyttes til barnepensjon eller etterlattepensjon, utbetales som et engangsbeløp til dødsboet og skal fordeles etter vanlige regler om arv og testamente.
