Ikke gå glipp av skattefordelen – fyll opp IPS i 2025
Hva er IPS og hva gjør den gunstig?
IPS er en privat pensjonsordning som lar deg spare inntil 15 000 kroner i året (øker til 25 000 kroner fra 2026) med rett til fradrag i skattemeldingen. Fradraget tilsvarer skattesatsen på alminnelig inntekt – 22 prosent – og gir dermed en umiddelbar skattebesparelse.
Setter du inn 15 000 kroner, reduseres skatten din først med 3 300 kroner. Dette er imidlertid ikke en varig skattelette, men en utsatt skatt. Skatten betales når pensjonen utbetales.
Utsatt skatt fungerer som et rentefritt lån fra staten, som får vokse sammen med avkastningen. For formuende investorer, der kapitalen jobber lenge og gjerne i mer risikobaserte porteføljer, kan dette gi betydelig merverdi over tid.
Midler som står i IPS, er unntatt formuesskatt. For investorer med høy formue betyr dette lavere årlig skattebelastning og høyere nettoavkastning over tid. Dette gjør IPS til et attraktivt alternativ sammenlignet med ordinære fondsplasseringer, hvor formuesskatt reduserer den reelle avkastningen år for år.
Investeringsmuligheter i IPS
De fleste leverandører tilbyr et bredt spekter av fond innen IPS. Det gjør at du kan skreddersy pensjonssparingen til egen risikoprofil.
Fordelen er også at avkastningen ikke beskattes løpende. Beskatningen skjer først ved utbetaling, og alt beskattes som alminnelig inntekt (22 %). Dette gjør at denne løsningen favoriserer investering med høy aksjeandel, ettersom gevinstbeskatning på aksjefond er 37,84 % på marginen, men gevinstbeskatning på rentefond er 22 % på marginen.
Utbetalingsregler du må kjenne til
Dersom du blir ufør og mottar uføreytelser fra folketrygden, kan du samtidig få utbetaling fra IPS. Utbetalingen tilpasses uføregraden og skal i utgangspunktet vare frem til 80 år. Er beløpet for lavt, kan perioden kortes ned slik at den årlige utbetalingen blir minst 20 % av G.
Ved død før IPS er fullt utbetalt, går midlene videre til familien din. I første rekke prioriteres barn under 21 år, og de skal få et beløp tilsvarende 1 G i året til de fyller 21 år. Deretter går resterende til gjenlevende ektefelle, samboer eller registrert partner. De får utbetalingen som pensjon over 10 år. Gjelder ingen av de to førstnevnte punktene, betales resterende som et engangsbeløp til dødsboet og fordeles etter arveloven og testament.
Når lønner IPS seg?
IPS er særlig gunstig hvis du:
- har høy formue og betaler formuesskatt
- ønsker å optimalisere langsiktig avkastning
- har overskuddslikviditet og ikke trenger midlene før fylte 62
- ønsker en skattegunstig buffer i pensjonstiden
For investorer som allerede sparer i aksjer og fond, fungerer IPS som en ekstra “skatteskjerm” som forbedrer avkastningen.
Et verktøy som styrker porteføljen
IPS er en velegnet spareløsning for formuende investorer. Med utsatt gevinstskatt, ingen formuesskatt og muligheten til å investere i et bredt spekter av fond og porteføljer, kan du maksimere nettoavkastningen på langsiktig pensjonssparing. For mange vil IPS være en verdifull del av en helhetlig formuesstrategi. Og dersom dette er noe for deg, må du huske å investere 15 000 kr i 2025.
